7 fiscale tips voor zzp’ers om minder belasting te betalen

Als zzp’er betaal je vaak meer belasting dan nodig is, simpelweg omdat je niet op de hoogte bent van alle regelingen en aftrekposten. Met de juiste kennis kun je legaal je belastingdruk verlagen. Hieronder zeven praktische tips.

1. Maak gebruik van de zelfstandigenaftrek

Voldoe je aan het urencriterium (minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteed) en aan de overige voorwaarden, dan mag je de zelfstandigenaftrek toepassen. Let op: dit bedrag wordt de komende jaren stapsgewijs afgebouwd, dus het loont om je hier jaarlijks over te laten informeren.

2. Vergeet de startersaftrek niet

Ben je pas begonnen als ondernemer? Dan kun je in de eerste vijf jaar drie keer extra startersaftrek toepassen, bovenop de zelfstandigenaftrek. Dit kan net dat verschil maken in je eerste, vaak nog onzekere jaren.

3. Profiteer van de MKB-winstvrijstelling

Over een deel van je winst hoef je geen belasting te betalen dankzij de MKB-winstvrijstelling. Dit percentage wordt automatisch toegepast op je winst na aftrek van de zelfstandigenaftrek, dus hier hoef je zelf niets voor te regelen — maar het is goed te weten dat dit invloed heeft op je uiteindelijke belastbare winst.

4. Investeer slim en gebruik de investeringsaftrek

Doe je zakelijke investeringen boven een bepaald bedrag (denk aan gereedschap, apparatuur of een bedrijfsauto)? Dan kom je mogelijk in aanmerking voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Investeer je in duurzame bedrijfsmiddelen, dan kan daarnaast de milieu-investeringsaftrek (MIA) interessant zijn.

5. Houd al je zakelijke kosten bij

Kosten die je maakt voor je onderneming — denk aan een laptop, software, reiskosten, een werkplek aan huis of vakliteratuur — mag je (deels) aftrekken van je winst. Veel zzp’ers laten hier geld liggen omdat ze bonnetjes niet bewaren of niet weten wat wel en niet aftrekbaar is. Een overzichtelijke administratie is hierbij goud waard.

6. Bouw fiscaal voordelig pensioen op

Als zzp’er bouw je niet automatisch pensioen op. Via een lijfrente kun je hiervoor sparen én dit bedrag aftrekken van je belastbare inkomen, tot een bepaald maximum (de jaarruimte). Dit is een van de meest onderbenutte fiscale voordelen onder zzp’ers.

7. Kies bewust wel of niet voor de KOR

De kleineondernemersregeling (KOR) kan interessant zijn als je onder een bepaalde omzetgrens blijft: je hoeft dan geen btw te berekenen en af te dragen. Let op: dit heeft ook gevolgen voor de btw die je zelf niet meer kunt terugvragen, dus dit is een afweging die per situatie verschilt.

Fiscale tips zijn maatwerk

Deze tips geven een goede basis, maar de beste fiscale keuzes hangen altijd af van jouw specifieke situatie: je omzet, je investeringen en je toekomstplannen. Een boekhouder die met je meedenkt, zorgt dat je geen voordeel misloopt én dat je geen risico’s neemt die je later duur komen te staan.

Haal het maximale uit je fiscale voordeel

Bij Administratiekantoor DV kijken wij niet alleen naar je administratie, maar denken we actief mee over jouw fiscale situatie. Zo zorgen we dat je geen aftrekposten of regelingen misloopt.

Bekijk onze diensten of neem contact op voor persoonlijk fiscaal advies.